Современная Банковская Система РФ Курсовая

      Комментарии к записи Современная Банковская Система РФ Курсовая отключены

Современная Банковская Система РФ Курсовая.rar
Закачек 827
Средняя скорость 8088 Kb/s

Современная банковская система РФ готовая курсовая1.doc

Полномочия Центрального банка, связанные с предпринимательством, установлены ст. 46–48 Закона о Банке России, в соответствии с которыми Банк России имеет право:

  • предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
  • предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров;
  • покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;
  • покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
  • выдавать гарантии и поручительства;
  • производить другие коммерческие операции, предусмотренные законом.

Функции ЦБ РФ, регламентированные Федеральным законом «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России).

Исключающие «внутренний конфликт интересов» — «классические» функции центральных (национальных) банков.

Не исключающие такого рода конфликт:

  • Реализация совместно с Правительством РФ единой денежно-кредитной политики;
  • Монопольное осуществление эмиссии Регистрация, выдача и отзыв лицензий банкам Осуществление функций кредитора последней инстанции;
  • Осуществление надзора за деятельностью банков Установление правил и методологии проведения расчетов;
  • Установление норм и методологии бухгалтерского учета, правил осуществления банковских операций;
  • Контроль над крупнейшими банками: Сбербанком, Внешторгбанком и Росзагранбанками;
  • Регулирование финансового рынка посредством реалиализации процентной политики;
  • Самостоятельно осуществление широкого круга банковских операций;
  • Определение совместно с Правительством РФ условий допуска иностранного капитала на финансовый рынок;
  • Установление форм и размеров оплаты труда членам Совета директоров ЦБР;
  • Установление норм отчислений обязательных резервов;
  • Осуществление валютного регулирования, включая операции купли-продажи иностранной валюты;
  • Назначение главного аудитора ЦБ;
  • Установление обязательных экономических нормативов для банков. [4, c.350-351]

Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции — пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются ресурсы Центрального банка.

К основным пассивным операциям центральных банков относятся:

  • эмиссия банкнот;
  • прием средств коммерческих банков и Казначейства;
  • операции по образованию собственного капитала.

Главным источником ресурсов Центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот, которая составляет от 54% до 85% всех пассивов Центрального банка. В настоящее время выпуск банкнот полностью не обеспечен золотом. Повсеместно отменено золотое обеспечение банкнот, а также золотое содержание денежных единиц. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных ресурсов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Источником ресурсов центральных банков служат вклады Казначейства и коммерческих банков, которые могут помещать на беспроцентные счета в центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе и обязательные. Наконец, источником ресурсов Центрального банка являются операции по образованию собственного капитала. Однако данный источник носит вторичный характер, так как на долю собственного капитала приходится около 4% всех пассивов Центрального банка.

Активными называются операции по размещению Центральным банком своих ресурсов.

К основным активным операциям центральных банков относятся:

  • учетно-ссудные операции;
  • вложения в государственные ценные бумаги;
  • операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции; краткосрочные ссуды государству и банкам. Учетные операции — покупка Центральным банком векселей у государства и банков. У коммерческих банков Центральный банк покупает векселя, которые те купили у своих клиентов, поэтому такая операция называется переучетом векселей (т. е. их перепокупкой). Учет казначейских векселей служит в большинстве стран главным инструментом краткосрочного кредитования Центральным банком государства. Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение простыми и переводными векселями, ценными бумагами и другими активами.

Вложения в государственные ценные бумаги могут осуществляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка центральными банками государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита в условиях, когда прямое кредитование государства для финансирования бюджетного дефицита отсутствует или ограничено законом. Во-вторых, главной целью покупки центральными банками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управления государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. [6,с.458-460]

1.3 Коммерческие банки и их операции

Банки в Российской Федерации создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции от 21 марта 2002 г.) в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип коммерческой направленности банков выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является получение прибыли. При этом необходимо отметить, что максимальная прибыльность банка не тождественна максимальной эффективности — наиболее прибыльные операции связаны и с наибольшими рисками. В рыночной экономике для оценки деятельности коммерческих банков используются такие показатели, как минимизация рисков, обеспечение ликвидности, надежность и стабильность функционирования, разнообразие услуг, развитие сети филиалов.

Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;

• кредитование юридических и физических лиц, а также государства;

• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

За годы реформирования можно утверждать, что в России начала формироваться банковская система, которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой. 1998 год стал наиболее драматичным для российской банковской системы. Финансовый кризис нанес наиболее серьезный удар по коммерческим банкам и выявил слабые места российской банковской системы, которая, безусловно, нуждается в существенном реформировании.

После 17 августа 1998 г. Банк России принял ряд неотложных мер по созданию благоприятных условий для реструктуризации и рекапитализации банковской системы, запретив, в частности, оплату уставного капитала в валюте и ограничив долю оплаты материальными активами. Одновременно Банк России приступил к решению перспективных задач. Главная из них — реструктуризация всей банковской системы России.

Основные цели реструктуризации — выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для качественного обслуживания клиентов.

В основу программы положена группировка банков в зависимости от их реального финансового положения и той роли, которую они играют в экономике регионов. Все банки были разделены на четыре группы. Первая группа — стабильно работающие банки, имеющие долгосрочную капитальную базу, не испытывающие значительных затруднений в управлении текущей ликвидностью и способные работать без дополнительной государственной поддержки.

Вторая группа — стабильно работающие региональные банки, которые станут опорой будущей региональной банковской системы России.

Третья группа — отдельные крупные банки, потерявшие капитал и не имеющие возможности самостоятельно продолжать банковские операции, но которые нецелесообразно закрывать из-за высоких экономических и социальных издержек и последствий.

К четвертой группе относятся разорившиеся бесперспективные банки, безусловно подлежащие закрытию. К их числу было отнесено более 300 банков.[6,с.452-453]

Все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные (заемные). Собственные средства (капитал) коммерческого банка имеют двухуровневую структуру. Они состоят из базового капитала (капитал первого уровня) и дополнительного капитала (капитал второго уровня)1. В состав капитала первого уровня включаются источники собственных средств, носящие наиболее устойчивый характер, а второго — источники собственных средств, величина которых может изменяться. В состав капитала первого уровня входят:

• уставный капитал (фонд);

• эмиссионный доход банка;

• фонды экономического и социального развития;

• нераспределенная прибыль текущего года.

Уставный капитал (УК) коммерческого банка — это денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица (не менее некоторой нормативно устанавливаемой величины), т.е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и по- лучить первую банковскую лицензию. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций.

Типовая организационная структура коммерческого банка России — это выделение отделов по видам операций: кредитные; расчетные; кассовые; вексельные; фондовые (с ценными бумагами); межбанковские; с иностранной валютой; комиссионные (посреднические) и др.

Банковские операции имеют целью привлечение денежных средств и их размещение, выпуск в обращение и изъятие из него денег, осуществление денежных платежей, расчетов и т.п. К банковским операциям в соответствии со ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности» относятся:

  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  • размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  • выдача банковских гарантий;
  • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

    • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
    • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
    • доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
    • осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
    • лизинговые операции;
    • оказание консультационных и информационных услуг.


Статьи по теме