Банковская Система Австрии Реферат

      Комментарии к записи Банковская Система Австрии Реферат отключены

Банковская Система Австрии Реферат.rar
Закачек 940
Средняя скорость 2246 Kb/s

История развития банковской системы Австрии и главы кредитно-финансовой системы — Австрийского национального банка. Взаимоотношения Австрийского контрольного банка с Россией. Преимущества физического лица при открытии счета в австрийском банке.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Нынешняя банковская система Австрии берет свое начало в 19-м веке. Хозяйственное развитие этого столетия характеризовалось усилением разделения труда, в том числе и в сфере бытового обслуживания, а также в увеличении спроса на капитал. В такой ситуации возникли банки с различными задачами и дифференцированным кругом клиентов. Эти различия до настоящего времени сохранились в разделении австрийской банковской системы, хотя почти все банковские институты предлагают универсальный пакет банковских услуг. Значительное увеличение количества банковских структур было характерным признаком конца 80-х годов. Однако в 90-х годах их число сократилось на 4%, что является результатом начавшегося два десятилетия назад процесса концентрации в кредитной области, а также использования новых информационных и коммуникационных технологий. Если в начале данного процесса объединялись преимущественно мелкие банки в крупные, то в последние годы волна объединений охватила также и крупные банки, причем с весьма существенным участием иностранных банков. В принципе в Австрии существует надежная и хорошо функционирующая банковская система с солидной правовой базой и всеобъемлющими структурами безопасности. Кредитно-финансовая система Австрии, состоит из банков, сберегательных касс, специализированных кредитных институтов и прочих кредитно-финансовых учреждений.

Во главе кредитно-финансовой системы Австрии стоит Oesterreichische Nationalbank (Австрийский национальный банк), государственный центральный кредитно-эмиссионный банк. Банк имеет филиалы в главных городах всех федеральных земель, а также в городе Филлахе (Каринтия). Главный офис в Вене. Половина основного капитала Австрийский национального банка принадлежит непосредственно государству, остальной пакет акций распределён между учреждениями и частными лицами. В функции Австрийского национального банка входят эмиссия банкнот, регулирование денежного обращения и кредита, наблюдение за деятельностью австрийских коммерческих банков (устанавливает минимум их резервов, часть которых — до 15% — они обязаны держать на счетах национального банка), поддержание валютного курса, операции с иностранной валютой и др. Золотое покрытие банкнотной эмиссии законом не предусмотрено.

Для регулирования денежного обращения и кредита Австрийскому национальному банку предоставлено право выдавать ссуды, в основном коммерческим банкам, устанавливать и изменять процентные ставки по его учётным и другим операциям, а также нормы обязательных резервов коммерческих банков, производить операции на открытом рынке ценных бумаг. При этом кредитование экономики страны осуществляется через посредство других банков. Важное место среди банковских учреждений Австрии занимает OeKB — Oesterreichische Kontrollbank AG (Австрийский контрольный банк — АКБ), осуществляющий государственное гарантирование и кредитование экспорта. Перед принятием решения о предоставлении гарантии АКБ тщательно проверяет условия гарантируемой сделки и ее участников. Максимально возможный срок предоставления гарантий составляет 10 лет. Стоимость гарантии включает процент за полититические и экономические риски.

Размер премии АКБ по покрытию политического риска зависит от платежеспособности страны покупателя и составляет 0,2-5% от суммы гарантии в год. Размер премии по покрытию экономического риска зависит от платежеспособности иностранного импортера (или его гаранта), а также от того, осуществлялись ли ранее и в каких объемах выплаты данному австрийскому экспортеру (страхователю) гарантийных сумм по предыдущим сделкам. Ставка премии по экономическому риску составляет 0,2-2% от суммы гарантии в год. Премии за полное покрытие политического и экономического рисков, как правило, суммируются.

Общая стоимость гарантии по отдельно взятой сделке складывается в зависимости от применяемого размера премии за политический и экономический риски, гарантируемой суммы (базы расчета) и срока действия риска. В качестве базы расчета применяется сумма экспортного контракта за вычетом авансовых платежей. Предусматриваемая в договоре гарантии с экспортером сумма его собственного риска также не включается в расчет платы за гарантию. Срок действия риска определяется, преимущественно исходя из предусмотренных экспортным контрактом условий платежа.

Экспортное финансирование осуществляется АКБ при наличии гарантии (как правило, госцдарственной, в основном в форме рефинансирования (кредитования банка экспортера) и, реже, — в форме прямого финансирования. банковская система австрия

АКБ относит Россию к странам с высоким уровнем риска для бизнеса, что. соответственно, связано с предоставлением австрийским экспортерам в РФ весьма жестких условий. Эти условия формально не изменились и после 17 авг. 1998г. Для получения гарантии АКБ на срок свыше 12 мес. на поставку товара в Россию австрийский экспортер должен иметь контргарантию, как правило, российского. банка. Процент собственного риска австрийского экспортера при получении им гарантии АКБ по сделкам с Россией установлен в 10%. Условия контракта должны предусматривать не менее чем 15% авансовый платеж (который не включается в гарантируемую сумму), а также оплату российским импортером товара не позднее, чем через 6 мес. после поставки. Срок предоставляемого гарантирования — до 5 лет, при процентной ставке за политический. риск 3%.АКБ фактически приостановил после 17 авг. 1998г. рассмотрение заявок австрийских экспортеров на предоставление гарантий на поставки в Россию, а также перестал признавать ранее принимавшиеся контргарантии ряда ведущих российских коммерческих банков.В 2000г. были подписаны Конвенция об избежании двойного налогообложения на доходы с капитала между правительствами РФ и Австрии, а также Меморандум о финансовой поддержке совместных проектов. Меморандум содержит механизм обеспечения австрийских поставок и инвестиций в реальный сектор экономики России под гарантии Австрии (в лице АКБ) при предоставлении комфортных писем правительства РФ.Крупнейшим банком страны является Bank Austria (Банк Аустриа), образованный в 1991 году в результате слияния двух крупных австрийских банков — «Лендербанка» и «Центральшпаркассе».

В результате приобретения в 1997 году «Банком Аустриа» еще одного ведущего австрийского банка — Creditanstalt (Кредитанштальт) — этот новый банковский концерн по совокупной балансовой сумме (1430 млрд. австр. шилл.) занимает 33-е место среди европейских банков и контролирует около 20% австрийского рынка капиталов. «Банк Аустриа» является универсальным банком. Нынешнее название банка — Bank Austria Creditanstalt . Основными направлениями его деятельности являются финансирование промышленности (включая средние и мелкие фирмы) и внешней торговли, международные кредитные и расчетные операции, операции с ценными бумагами. Bank Austria первым из иностранных банков получил лицензию на ведение своим московским дочерним банком операций с юридическими и физическими лицами в России.

Вследствие слияния в 1997 году банков «Жироцентрале» и «Erste цsterreichische Sparkasse» в Австрии возникла вторая по величине банковская группа под названием Erste Bank . Осуществляя все виды операций как внутри страны, так и за рубежом, новый банк одновременно является ведущим сберегательным банком Австрии.

Один из крупнейших банков Австрии — Raiffeisen Central Bank . В то время как сектор сберегательных касс состоит из смеси частных объединений сберегательных касс и общинных сберегательных касс, а акционерные банки находятся частично в руках иностранцев, то Райффайзенбанки представляют собой самую крупную частную банковскую группу страны, находящуюся исключительно в австрийском владении. Возникновение данной банковской группы относится к периоду деятельности немецкого социального реформатора Фридриха Вильгельма Райффайзена, который в 1862 году создал первую кассу Райффайзен в Германии, которая обеспечила доступ к банкам и их услугам, прежде всего к финансированию, в том числе и бедных слоев населения, включая обедневших крестьян. В Австрии первая касса Райффайзен была создана в 1886 году. Сегодня банковская группа Райффайзен в Австрии выглядит следующим образом: * 615 самостоятельных и местных Райффайзенбанков, которые имеют 1714 филиалов. Данные структуры составляют первую ступень. Они имеют кооперативную организационную структуру и находятся в собственности их членов. * Райффайзенбанки соответствующей федеральной земли являются кооперативными владельцами соответствующих главных земельных банков Райффайзен.

Девять земельных Райффайзенбанков составляют вторую ступень. Райффайзен Центральбанк Австрия (РЦА) является высшей инстанцией и кроме всего прочего выполняет сервисные функции (например, маркетинг) для всей банковской группы. Региональные земельные Райффайзенбанки концентрируют в своих руках почти 88 процентов основного капитала Райффайзен Центральбанка Австрия, не имеющего биржевой котировки. Bank fьr Arbeit und Wirtschaft (BAWAG) принадлежит австрийским профсоюзам. В настоящее время является универсальным банком. Значительное внимание уделяет расширению иностранных операций. Важное значение в кредитной политике банка имеют небольшие по размерам кредиты.В Австрии насчитывается 38 банков с иностранным участием и 37 представительств зарубежных кредитных институтов.

В число банков, активно работающих в Австрии, входит российский Donau-Bank, учредителями которого являются Центральный Банк и Внешэкономбанк России. Помимо обычных универсальных банков в Австрии действуют разветвленные сети сберегательных банков (Sparkassen), а также кредитных кооперативов, обслуживающих торговый сектор (Volksbanken) и сельскохозяйственных производителей (Raiffeisenkassen). Эти кредитные институты работают на локальном уровне, а их головные организации, базирующиеся, как правило, в Вене, выполняют функции клиринговых домов. В конце 90-х годов в банковском секторе Австрии прошла волна консолидации, в результате которой число финансово-кредитных институтов в стране несколько сократилось, зато лидеры рынка стали крупнее. В конце 2003 года в Австрии работало 896 банков и более 4,4 тыс. их отделений. Конечно, эти банки не только австрийского происхождения: с вступлением Австрии в ЕС 1 января 1995 года доступ на австрийский рынок для банков из стран, входящих в союз, был существенно упрощен. Этой возможностью охотно воспользовались немецкие кредитные институты. Так, крупнейший в стране банк — Bank Austria Creditanstalt — часть немецкой HVB Group, второй по величине финансовой группы Германии. В свою очередь крупные банки Австрии сформировали сети своих зарубежных отделений, большинство из которых открыто также в Европе. Go East.

В последние годы австрийские банки проводили особенно агрессивную экспансию на рынках Центральной и Восточной Европы (ЦВЕ), особенно в Чехии, Словакии, Хорватии, Польше и Словении. Это неудивительно: внутренний рынок банковских услуг в Австрии невелик, а упрочить позиции в промышленно развитых странах мешают конкуренты. Дополнительным стимулом для выхода на рынки ЦВЕ стали проблемы, вызванные начавшимся в 2000 году спадом на мировых фондовых рынках и замедлением роста в крупных экономиках мира. В одной только Германии, традиционно «поставляющей» банкам Австрии и Швейцарии немалую долю зарубежных клиентов, количество банкротств превысило многолетние рекорды. Между тем рынок банковских услуг в странах бывшего соцлагеря демонстрирует в последние годы высокие темпы роста. В то же время местные кредитные институты, как правило, недостаточно сильны для противостояния западным конкурентам. По этой причине австрийцев не остановили даже повышенные риски, традиционно сопутствующие выходу на развивающиеся рынки. «Пришельцы» из Австрии стали быстро укреплять свои позиции, открывая в странах ЦВЕ отделения и покупая местные банки. Очень скоро эти вложения стали приносить плоды. Например, Bank Austria Creditanstalt около 30% своих доходов получает от операций в ЦВЕ и ожидает дальнейшего роста.

Суммарные активы подразделений всех австрийских банков, расположенных в ЦВЕ, в прошлом году достигли 71 млрд евро. Причем новые рынки принялись осваивать даже те кредитно-финансовые институты, которые прежде ограничивались операциями в Австрии и об экспансии за рубежом даже не помышляли. Если в 90-е годы австрийские банки работали главным образом с присутствующими в ЦВЕ западными транснациональными компаниями, то сейчас они обслуживают и местных корпоративных клиентов, а также физических лиц. По мнению экспертов, за сохранность своих средств, размещенных в Австрии, можно практически не беспокоиться, несмотря на то, что в Австрии нет настоящих банков-гигантов. Добавим к этому, что система страхования депозитов обеспечивает полную сохранность средств физических лиц до суммы в 20 тыс. евро.

Депозиты юридических лиц застрахованы на 90% от упомянутой суммы. Эксперты полагают, что результаты, которых австрийские банкиры достигают на практике, часто выше, чем у большинства их швейцарских коллег, а комиссии за управление средствами клиента гораздо ниже, чем в той же Швейцарии. Кроме того, заявляют специалисты, австрийские банкиры, как правило, работают гораздо оперативнее своих европейских коллег (за исключением Лихтенштейна и некоторых банков Швейцарии).

Все операции совершаются практически в режиме реального времени, интерфейс большинства австрийских систем интернет-банкинга достаточно дружественный и несложный в управлении. Сеть филиалов каждого банка достаточна широка и разветвлена. Как физическое лицо вы можете открыть счет в любом банке на территории Австрии. При этом вас будут обслуживать в любом из филиалов данного банка на территории Австрии, а не только в том, где был открыт счет, без каких-либо дополнительных условий. Для открытия счета в австрийском банке гражданство и тип визы лица, открывающего счет, роли не играют.

Банковская система Австрии.docx

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ»

КАФЕДРА БАНКОВСКОГО ДЕЛА

САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА НА ТЕМУ:

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА АВСТРИИ

2011 г
Оглавление

Немного из истории 4

Центральный Банк Австрии 5

Классификация австрийских банков 7

Акционерные банки 7

Ипотечно-Земельные банки 8

Строительные Сберкассы 8

Особенные банки 9

Сектор сберегательных касс. 9

Сектор Народных Банков. 10

Банки Раффайзен 10

Крупнейший банк Австрии — группа банков Erste Group 12

Влияние кризиса 2008 года на австрийскую банковскую систему 14

Иностранные инвестиции 16

Список использованной литературы 19

Банковская система Австрии относительно невелика, но обладает высокой степенью надежности и имеет оптимальную структуру. Она очень схожа с банковской системой Германии. Схожесть австрийской и немецкой банковских систем проявляется в похожей классификации по видам коммерческих банков, достаточно жестком разделении банков на общефедеральные и строго региональные, а также важной роли сберегательных касс и кредитных кооперативов в финансовой системе страны. Однако банковская система в Австрии развивалась на фоне меньших политико-экономических потрясений по сравнению с Германией. Поэтому в Австрии сохранились отдельные «рудименты» в устройстве банковской системы. Самым большим отличием является формально частная форма собственности главного банка страны — Австрийского национального банка. Как и во Франции, главный банк страны обладает оптимальной степенью суверенитета, позволяющей ему эффективно выполнять свои функции в рамках поставленных перед банком целей.

Австрия, наряду со Швейцарией и Люксембургом, остается одним из последних анклавов банковской тайны в Европе. Вместе с тем усиливающееся влияние на Австрию со стороны соседей, обеспокоенных оттоком скрываемых от налогообложения средств из своих стран, позволяет прогнозировать, что Австрия будет вынуждена сделать определенные шаги по ужесточению контроля за открываемыми счетами и совершаемыми операциями.

Как и во всех европейских странах, банковская система в Австрии двухуровневая и состоит из Центрального Банка – Национального Банка Австрии и коммерческих банков.

В конце 2010 года в Австрии работало 896 банков и более 4,4 тыс. их отделений. Но эти банки не только австрийского происхождения: с вступлением Австрии в ЕС 1 января 1995 года доступ на австрийский рынок для банков из стран, входящих в союз, был существенно упрощен и иностранные банки основательно расположились в Австрии.

Немного из истории

Первые записи об упорядоченном банковском деле в Австрии восходят к началу 18 века. Тогда банки, прежде всего, служили государству. Первые банкноты в стране были напечатаны императрицей Марией Терезой в 1762 году, с того же года они находились в обращении. До 18 века дворы Кайзеров кредитовали лишь богатые ростовщики или купцы. А в 1702 году в Австрии появился первый банк, организованный по образцу и подобию венецианских банков, который назывался Banco del Giro, который, однако, через 3 года обанкротился. На его замену в 1706 году был создан Wiener Stadtbank, который также кредитовал, в основном правительство. А в 1816 году был создан Австрийский Национальный банк, который в 1878 году был преобразован и переименован в Австро-Венгерский Банк в рамках объединенной Австро-Венгрии.

В 19 столетии денежно-кредитная система Австрии развилась и разрослась из-за концентрации на индивидуальных финансовых потребностях клиентов до такой степени, что привела к образованию новых секторов внутри банковской системы. Под секторами ( банковскими секторами) в то время было принято понимать «объединение кредитных организаций с одинаковой правовой формой или с одинаковой системой организации и направленностью». Однако в последние годы различия между секторами начали размываться. Это произошло из-за политических, экономических и законодательных потрясений, которые коснулись страны, начиная со времен Второй Республики и заканчивая Европейским союзом. Все более размывающаяся деятельность финансово-кредитных институтов ведет к обозначению их « универсальными» банками, чья палитра деятельности всё более расширяется.

Во время Первой Мировой Войны, банковская система Австрии претерпела серьезные изменения. В 1919 году был ликвидирован Национальный Банк Австро-Венгрии, а в 1922 был заново создан Австрийский Национальный банк

а после Второй Мировой Войны многие банки Австрии были законодательно национализированы. 1990 годы стали эпохой слияний австрийских банков. Так, Zentralsparkasse и Länderbank объединились в Bank Austria, а Girozentrale вместе с ÖCI в GiroCredit. Также 90ы годы ознаменовались экспансией австрийских банков в Восточную Европу. Австрийские банки либо объединялись с иностранными банками, либо просто покупали их. Самым большим капиталовложением стала покупка 62% акций румынского банка BCR за 3,751 млрд. евро. Также австрийские банки успешно внедрились в банковскую систему Украины, России, Чехии, Венгрии, Словакии, Болгарии.

В 2008 году Австрийские банки стали крупнейшими кредиторами стран Центральной и Восточной Европы (включая Россию и Украину).Они выдали кредитов на 1,54 млрд. евро, что составляет 19,5% от всех выданных странами ЕС этому региону кредитов.

Центральный Банк Австрии

Австрийский Национальный Банк основан в 1816 году. В 1938 произошёл аншлюс Австрии к Германии и дальнейшая оккупация Австрии, после чего банк был слит с германским Рейхсбанком. После освобождения Австрии банк восстановил деятельность и работоспособность и с июля 1945 года возобновил свою основную работу.

Австрийский Национальный Банк является также неотъемлемой частью европейской системы Центральных Банков. С 1999 года из-за вступления Австрии в ЕС (в 1995 году) единственной валютой в Австрии стал евро.

Австрийский национальный банк имеет форму акционерного общества, однако 50% акций принадлежит государству. Остальная часть находится в собственности банков, страховых компаний, кооперативов, объединений работодателей, других физических и юридических лиц, являющихся резидентами страны. Хотя Австрийский национальный банк и является акционерным обществом, однако, в связи с уникальными функциями эмиссионного банка, его деятельность значительно отличается от деятельности других акционерных обществ. Компетенция общего собрания акционеров банка ограничена принятием предварительного решения по годовому отчету, утверждением решения о распределении прибыли, а также выбором четырех контролеров. Участие в акционерном капитале банка не имеет целью получение прибыли. Акции Австрийского национального банка далеко не самые доходные активы.

На национальном уровне Центральный банк Австрии заботится о стабильности финансового рынка, а также о регулярном денежном снабжении и управляет валютными резервами для защиты валюты евро во время кризисов. Девиз Австрийского Центрального Банка – это „надежность, стабильность и доверие“

Так как Центральный Банк Австрии входит в европейскую систему Центральных Банков, то он возлагает на себя двойные функции, то есть функции как национального Центрального Банка страны, в которой он находится, то есть Австрии и, кроме этого, принимает на себя обязанность также выполнять задания в рамках ЕС. К сферам деятельности Австрийского Центрального Банка относятся:

  1. Принятие геополитических решений и стратегий — Австрийский ЦБ участвует в комитетах различных международных организаций, таких как МВФ или ОЭСР.
  2. Обеспечение финансовой стабильности рынка
  3. Реформирование и выработка эффективной денежно-кредитной политики
  4. «Коммуникация денежно-кредитной политики», что означает связь и сообщение денежно-кредитной политики Австрии с таковой в других странах ЕС.

В частности, Австрийский Центральный Банк выполняет такие функции, как:

  • Оперативная денежно-кредитная политика
  • Обеспечение стабильного уровня цен
  • Обеспечение экономического роста
  • Снижение безработицы
  • Экономический анализ рынков, составление годовых, полугодовых и ежеквартальных отчетов
  • Эмиссия наличных денег (в соответствии с квотами ЕЦБ)
  • Отслеживание деятельности и контроль деятельности коммерческих банков
  • Резервный менеджмент

Классификация австрийских банков

Австрийские банки имеют достаточно сложную организационную структуру. Существуют одноступенчатые и многоступенчатые секторы банковской сферы. Всего существует 8 секторов банковской сферы.

К одноступенчатому сектору относятся Акционерные банки, Земельно-ипотечные банки, Строительные сберкассы, а также особенные банки и филиалы иностранных банков в Австрии.

К многоступенчатому сектору относятся Сберкассы, Народные Банки и Раффайзен-банки. Иногда Раффайзен-банки относят также к трехступенчатой структуре. Многоступенчатые секторы также называют децентрализованными секторами.

В результате принятия закона о Кредитной системе и Кредитных операциях австрийские банки фактически разделились на 2 типа: на универсальные банки, которые занимаются всем, и на специализированные, которые сосредоточены на каких-либо отдельных операциях.

Акционерные банки

Основную деятельность акционерных банков составляет финансирование промышленности и торговли, причем финансированию экспортных отраслей придается наибольшее значение. Эти банки характеризует большой торговый оборот и значительная доля на финансовом рынке. Также акционерные банки обладают огромным количеством филиалов и дочерних компаний. Всего в Австрии около 50 акционерных банков. Типичными примерами таких банков можно назвать Capital Bank Graz, Bank Austria, Wiener Privatbank SE и Carl Spängler Bank Salzburg.

Bank Austria – один из крупнейших банков Европы, общая сумма его активов на 2010 год составила 193,8 млрд. евро. В том же году банк выдал своим клиентам кредитов на 131,6 млрд. евро. Этот банк является однозначно самым крупным и развитым в Австрии, его клиентами являются 88% австрийских больших предприятий, 68% средних по размерам предприятий и 45% предприятий малого бизнеса.

Ипотечно-Земельные банки

Ипотечно-Земельные банки занимаются, как правило, предоставлением ипотечных ссуд под недвижимое имущество, также предоставлением коммунальных кредитов, а также изданием коммунальных и ипотечных облигаций. Они часто бывают ограничены регионально. Типичными представителями таких банков являются HYPO-BANK Burgenland AG, Landes-Hypothekenbank Steiermark AG, Vorarlberger Landes- und Hypothekenbank AG и другие. Большинство земельно-ипотечных банков объединены в существующую в Австрии ассоциацию таких банков. Однако некоторые банки не входят в эту ассоциацию, например Hypo-Wohnbaubank AG.

Исламская банковская система (сейчас называется Исламский Финансовый. Исламская Инвестиционная Компания Австралии. Финансовые кризисы. На странице представлено описание банковских систем стран мира.

Банковская система в исламских странах. Реферат.

Читать реферат online по теме Финансовая система Австралии. ВВП Австралии, национальная банковская система проводит успешную политику. 1940-х годов, в Австрии сложилась уникальная система социального и Важное место среди банковских учреждений Австрии занимает Австрийский. Раздел: Рефераты по банковскому делу. Банковская система России в настоящее время представляет собой двухуровневую систему, к универсальной, примером чего является банковская система Японии и Австралии.

Отели все включено в Австрии, быстрое бронирование oнлайн! 3558 отелей! Анализируются современные банковские системы, роль и место в банки и со смешанной формой собственности (Банк Японии, Банк Австрии). Reserve Bank of Australia) — центральный банк Австралии. национальной валюты Регулирование австралийской банковской и денежной системы. Семинарское занятие на тему Банковская система Австрии. Рефераты на тему Банковская система. Банковская система Австралии, Новой Зеландии.

Найти РЕФЕРАТЫ на вашу тему? Это очень просто сделать у нас. Заходите! Дисциплина — Реферат Введение История развития банковской системы. из истории Центральный Банк Австрии Классификация австрийских банков. Заказать! Банковская система австрии реферат. Гарантии!


Статьи по теме